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Actualité du groupe  |
| >> | 24/02/2010 - Diadème Patrimoine Flexible : Un nouveau FIP pour les investisseurs soumis à l'ISF
Diadème Patrimoine Flexible est le nouveau FIP (Fonds d'Investissement de Proximité) créé par UFG Private Equity à destination des investiseurs assujettis à l'ISF*. Outre la sélection rigoureuse de sociétés matures en capital développement, la particularité de Diadème Patrimoine Flexible est d'offrir, dans sa poche libre, l'accès à des OPCVM flexibles. |
| >> | Une allocation spécifique |
| L'allocation d'actifs retenue repose sur l'alliance du potentiel de développement des PME/PMI et de la souplesse des OPCVM "flexibles", expertise spécifique d'UFG-LFP, mettant en oeuvre une gestion visant à adapter le contenu de leur portefeuille entre les différentes classes d'actifs qui le composent, en fonction du contexte macroéconomique et de marché. | |
| Répartition de l'actif du fonds : | |
| • 80 % minimum (du montant des souscriptions) en sociétés ouvrant droit à une réduction d'ISF* réparties de la façon suivante : | |
| - 60 % en sociétés matures en capital développement. | |
| - 20 % en sociétés en capital risque de moins de 5 ans. | |
| Pour la part de l'actif soumise aux critères de proximité (60 % minimum), le Fonds investira dans des sociétés situées dans les régions Ile-de-France, Nord-Pas-de-Calais, Picardie et Centre. UFG PE pourra également investir jusqu'à 20 % de l'actif dans des sociétés cotées dont la capitalisation boursière est inférieure à 150 millions d'euros. | |
| • 20 % maximum sera alloué de façon discrétionnaire dans des produits de trésorerie et des OPCVM flexibles de la gamme UFG-LFP. | |
| Avantages fiscaux | |
| En contrepartie du blocage de son investissement jusqu'à la fin de la durée de vie du produit (7 ans, prorogeable 3 fois 1 an sur décision de la société de gestion) et selon la fiscalité en vigueur, le souscripteur bénéficie : | |
| - d'une réduction d'ISF* portant sur 50 % de la fraction du montant investi dans des sociétés éligibles (hors droits d'entrée), dans la limite de 20 000 € par foyer fiscal ; | |
| - d'une réduction d'impôts* sur le revenu à hauteur de 25 % du montant non investi dans des sociétés éligibles (droits d'entrée inclus). Cette réduction est plafonnée à 6 000 € pour un couple ou 3 000 € pour un célibataire, indépendamment de la tranche d'imposition ; | |
| - d'une exonération d'impôts (hors prélèvements sociaux) sur les plus-values éventuelles à la revente des parts ou à la liquidation du Fonds. | |
| La réduction d'impôts accordée par le FIP est cumulable à celle du Fonds Commun de Placement dans l'Innovation (FCPI). Les plafonds de ces deux mécanismes sont distincts et offrent à un couple soumis à imposition commune la possibilité de bénéficier d'une réduction allant jusqu'à 12 000 €. | |
| L'octroi du bénéfice fiscal dépend du respect par le fonds du quota d'investissement de 80 % dans des PME/PMI éligibles, dont 20 % créées depuis moins de 5 ans. | |
| * Le traitement fiscal dépend de la situation individuelle de chaque client et est susceptible d'être modifié ultérieurement. Conditions décrites dans la notice d'information et le règlement du fonds. | |
| L'ensemble des Risques Associés à ce fonds sont détaillés sur la fiche produit et accessibles en cliquant ici. | |
| Pour en savoir plus : Diadème Patrimoine Flexible. | |
| Pour plus d'informations nous vous invitons à contacter les conseillers de la Direction de la Clientèle Privée au 01.53.62.40.40 ou par e-mail : particuliers@groupe-ufg.com | |
