La spécificité de Diadème Proximité I :
Le FIP Diadème Proximité I est le premier FIP immobilier. Il combine le potentiel de développement des PME avec le secteur de l'immobilier .

Le potentiel de développement des PME...
UFG Private Equity a défini le périmètre d’activité de Diadème Proximité I sur trois régions limitrophes dans lesquelles le contexte économique est favorable au Capital Investissement, à savoir : Ile-de-France, Bourgogne et Rhône-Alpes.
Plus de 3 millions d’entreprises exercent leur activité sur le territoire français. La région affichant l’implantation la plus importante, en valeur absolue, est la région Ile-de-France avec plus de 688 000 entreprises (Source INSEE au 01/01/2005), dont 305 000 sociétés anonymes et à responsabilité limitée (cible privilégiée de Diadème Proximité I). Les trois régions limitrophes sélectionnées par UFG PE totalisent 920 000 entreprises et toutes régions françaises confondues, représentent la combinaison optimale en termes de nombre d’implantations d’entreprises.

Le FIP Diadème Proximité I sera également investi à hauteur de 10 à 20%* en supports adossés à de l'immobilier. La performance de cette poche proviendra notamment de parts de SCPI gérées par UFG Real Estate Managers (UFG REM).


Orientation de gestion de Diadème Proximité I
Pour atteindre un équilibre rendement/risque optimal, le portefeuille de Diadème Proximité I est diversifié grâce à :
- des investissements en PME/PMI réparties sur les trois régions retenues : Ile-de-France, Bourgogne, Rhône-Alpes ;
- des investissements dans des entreprises opérant dans différents secteurs d’activités ;
- une composition d’actif variée.


Répartition de l’actif du fonds (à titre indicatif) *
Pour être qualifié de FIP, l'actif du fonds doit respecter une répartition spécifique :
sociétés non cotées : 40%
coté et assimilé : petites sociétés de faible capitalisation et fonds actions cotées ou alternatifs : 40%
en supports adossés à de l'immobilier : 10 à 20%

* Les pourcentages de répartition de l'actif du fonds sont donnés à titre indicatif et sont susceptibles d'évoluer en fonction des possibilités d'investissement et de l'appréciation des opportunités de marché.


Avantages fiscaux ** :
A condition de conserver ses parts au moins 5 ans***, le souscripteur bénéficie :
d’une réduction d’impôts sur le revenu, égale à 25 % du montant des versements (droits d’entrée inclus) effectués au cours de l’année d’imposition, prise en compte dans la limite de 24 000 € pour un couple soumis à imposition commune et de 12 000 € pour un célibataire. La réduction fiscale peut donc atteindre 6 000 € pour un couple ou 3 000 € pour un célibataire et ce, indépendamment de la tranche d’imposition ;
d’une exonération d’impôts**** sur les plus-values éventuelles à la revente des parts ou à la liquidation du fonds.
La réduction d’impôts accordée par le FIP est cumulable à celle du Fonds Commun de Placement dans l’Innovation (FCPI). Un couple soumis à imposition commune peut ainsi bénéficier d’une réduction allant jusqu’à 12 000 €.

** Le traitement fiscal dépend de la situation individuelle de chaque client et est susceptible d’être modifié ultérieurement.
*** Les conditions sont décrites dans la notice d’information et le règlement Diadème Proximité I.
**** Hors prélèvements sociaux.

Risques associés
- Un investissement par nature à long terme et donc à liquidité différée ;
- La performance du fonds dépend du succès des projets d’investissements et peut entraîner une perte de valeur par rapport à l’investissement initial. Par ailleurs, la prise de participation dans des sociétés non cotées en Bourse impose le calcul de la valeur liquidative selon une méthodologie définie. Le FIP ne bénéficie d’aucune garantie ou protection du capital investi.
- Afin de bénéficier de l’avantage fiscal, l’investisseur doit conserver ses parts pendant une durée minimale de 5 ans à compter de la date de souscription. En cas de demande de rachat des parts avant l’expiration de la durée de détention recommandée, 7ans, une commission de rachat (taux dégressif dans le temps) est exigée.
- L’octroi du bénéfice fiscal dépend du respect par le fonds du quota d’investissement de 60% dans des PME/PMI réparties dans trois régions françaises limitrophes, dont 10% créées depuis moins de cinq ans.